关于印发《政府会计制度》实施工作计划的通知
关于印发《政府会计制度》
实施工作计划的通知
各科室：
《政府会计制度》实施工作计划已经2018年12月3日处务会讨论通过，现予以印发，请遵照执行。
计划财务处
2018年12月4日
《政府会计制度》实施工作计划
为积极贯彻执行《政府会计制度》，根据《西北农林科技大学政府会计制度实施工作方案》(办财发[2018]15号)，制定本计划。
一、工作任务
1.分解任务，落实责任，按时完成新旧会计制度转换与衔接。
2.帮助、指导和督促附属单位执行《政府会计制度》。
3.进一步清理核实资产、负债情况，梳理基本建设项目收支，全面一次性完成会计制度转换，促进预算管理、资产负债管理与绩效管理的有机衔接。
4.升级集成财务软件，推动财务系统与各业务单元信息系统对接与数据共享。
5.组织开展新制度培训学习，保证全体财务人员学会、弄懂新制度，正确运用新制度。
二、任务分工
处务会议研究部署政府会计制度实施工作，处领导班子成员组织、协调、推进和监督相关工作。保证按期全面完成新旧制度的转换与衔接，建立新的会计核算、财务报告和分析应用体系。三位副处长分别根据工作分工牵头新会计制度实施的具体工作，各业务科室协同合作按要求完成相关工作任务。
(一)第一工作小组
组长：王希文
成员：梁月叹 李 平(小) 张亚红
主要工作任务：
1.全面梳理实施《政府会计制度》问题，分解工作任务。
2.编制新《会计核算手册》，完成会计核算体系与财务报告设计工作。制定“新旧会计制度转换方案”，组织完成新旧会计制度转换工作。
3.全面清理项目收支，重新规范项目编码规则，建立新的项目管理体系和形成新的项目编码集，维护部门、项目会计核算体系。
4.全面清理基本建设项目财务收支，编制已竣工交付项目财务决算、移交资产，完成基建并账工作。
(二)第二工作小组
组长：葛 超
成员：李 平(大) 徐小英 王 蕾
主要工作任务：
1.全面清理往来款项，提出往来款项清理意见和分类管理意见。
2.核对对外投资，确定投资核算方法。
3.编制往来款项和对外投资新旧会计科目对照表，保证新旧制顺利正确衔接。
(三)第三工作小组
组长：程雯蔚
成员：张亚红 吴明珍 孙列绒 张 博
主要工作任务：
1.与人事处进行沟通，提出人员支出分类管理与会计核算办法。
2.与国有资产管理沟通，提出固定资产对账以及资产折旧计提办法等。
3.督促有关部门开展库存材料清查工作，提出材料核算管理与对账办法。
4.与科研院等部门协作，提出科研收入核算管理方法。
5.升级财务系统，积极协调推动财务系统与各业务单位信息系统的集成对接，尽可能提高数据共享效率。
三、工作要求
1.加强学习，提高能力和水平。实施政府会计制度既是一项具体的工作任务，也是一次业务学习的提高机会。全处同志都要深刻理解政府会计制度改革的背景、目的及意义，认真学习与政府会计制度相关的文件资料，准确把握实施政府会计制度的工作任务与要求，积极参与政府会计制度实施的相关工作，研究解决新旧制度转换和新制度实施过程中遇到的困难和问题，在学习工作中锻炼提高。
2.协同合作，主动作为。实施政府会计制度，涉及财务、资产、人事、基建、科研、合同管理以及信息化建设等多方面的工作。既是专业工作，也是构建协同合作工作机制的有利契机，全处同志不仅要注意部门内部的合作配合，更要主动作为，加强与业务单位的沟通与配合，积极参与到有关业单元活动中去，反馈和解决工作问题，构建规范、标准的业务处理流程和工作协同机制。
3.集中精力，高质量完成任务。实施政府会计制度，时间要求紧，工作任务重。全处同志都要提前开展相关工作，兼顾好日常工作与政府会计制度实施重点工作的关系，主动克服困难，高质量开展工作，做到两不误、两促进，保证按时完成新旧制度转换衔接工作，确保2019年1月1日起顺利实施政府会计制度。
附件：计划财务处政府会计制度实施工作任务清单