单位公务卡管理规定

计财[2013]6号

一、本规定所称的单位公务卡（以下称单位卡）是指由指定财务人员申请并持有，与我校基本账户勾联的中国银行信用卡，专门用来通过财务POS系统向职工公务卡（或工资卡）还款。

二、单位卡逐卡设会计科目核算，按库存现金管理，由现金出纳管理和使用。

三、单位卡与财务POS机“一一对应”，只能在办公室使用，不能带出。

四、单位卡只能通过财务POS机对职工进行报账还款，不得向其他单位转账划款。

五、单位卡额度实行上限管理，一般不超过五天的备用金额度，最高不超过100万元。处务会研究单位卡申请张数和每张卡的上限额度，每年十月审定一次。

六、单位卡逐日对账，日结单由会计主管复核；会计主管视余额，即时批准补足限额。

七、用卡出现特殊情况和特殊情况下用卡，应立刻报告处长或请处长批准。

附表：2013年单位卡上限额度表